Разработан законопроект, предусматривающий возможность страхования банками своих финансовых рисков, связанных с возникновением убытков по ипотечным кредитам
Закон об ипотеке предлагается дополнить положениями, предусматривающими право банка-залогодержателя застраховать риск возникновения у него убытков, вызванных невозможностью удовлетворения его требований к должнику в связи с недостаточностью денежных средств, вырученных от реализации заложенного имущества.
Согласно законопроекту, по договору ипотечного страхования залогодержателю возмещается основная сумма долга по обеспеченному ипотекой обязательству и причитающиеся проценты за пользование кредитом. Минимальный размер страховой суммы по таким договорам страхования не должен составлять менее 10 процентов от основной суммы долга.
Предлагаемые поправки в Налоговый кодекс РФ предусматривают возможность отнесения банками в состав расходов, учитываемых при исчислении налога на прибыль организаций, затрат, связанных со страхованием своих финансовых рисков.
При отсутствии в договоре об ипотеке иных условий о страховании заложенного имущества залогодатель обязан страховать за свой счет это имущество в полной стоимости от рисков утраты и повреждения, а если полная стоимость имущества превышает размер обеспеченного ипотекой обязательства — на сумму не ниже суммы этого обязательства.
Залогодержатель имеет право на удовлетворение своего требования по обязательству, обеспеченному ипотекой, непосредственно из страхового возмещения за утрату или повреждение заложенного имущества независимо от того, в чью пользу оно застраховано. Это требование подлежит удовлетворению преимущественно перед требованиями других кредиторов залогодателя и лиц, в чью пользу осуществлено страхование, за изъятиями, установленными федеральным законом.
Залогодержатель лишается права на удовлетворение своего требования из страхового возмещения, если утрата или повреждение имущества произошли по причинам, за которые он отвечает.
В соответствии с условиями договора об ипотеке или договора, влекущего возникновение ипотеки в силу закона, заемщик, являющийся должником по обеспеченному ипотекой обязательству, вправе застраховать риск своей ответственности перед кредитором за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательства по возврату основной суммы долга и процентов за пользование кредитом (заемными средствами) (ипотечное страхование заемщика).
По договору ипотечного страхования заемщика выгодоприобретателем является кредитор-залогодержатель. При передаче залогодержателем, являющимся кредитором по обеспеченному ипотекой обязательству, своих прав по договору об ипотеке и обеспеченному обязательству (передаче прав по закладной), права выгодоприобретателя по договору страхования.
переходят к новому кредитору (новому владельцу закладной) в полном объеме.
Страховым случаем по договору ипотечного страхования заемщика является неисполнение заемщиком требования о досрочном исполнении обеспеченного ипотекой обязательства, предъявленного в связи с неуплатой или несвоевременной уплатой заемщиком суммы долга полностью или в части, повлекшее за собой невозможность удовлетворения залогодержателем обеспеченных ипотекой требований при обращении взыскания на заложенное имущество в связи с недостаточностью вырученных от реализации заложенного имущества денежных средств либо недостаточностью стоимости оставленного за залогодержателем заложенного имущества (consultant.ru).