Последние несколько лет все чаще можно слышать слово «микрофинансирование». На Западе все больше крупных международных банков участвуют в программах микрофинансирования.
Смысл микрофинансирования заключается в предоставлении необеспеченных кредитов мелким компаниям, индивидуальным предпринимателям или даже просто физическим лицам, которые не могут предоставить стандартное обеспечение, такое как залог.
Более того, при микрофинансировании обеспечение может не иметь большого значения для кредиторов в связи с тем, что стоимость обращения взыскания на такое беспечение и его продажа может превысить стоимость самого кредита.
Отсутствие обеспечения, однако, увеличивает стоимость финансирования, так как кредитор несет риск неоплаты и трудностей получения платежа в отсутствие обеспечения. Очень часто по микрофинансированию проценты могут в несколько раз превышать те проценты, которые уплачиваются при обычном кредитовании.
Микрофинансирование предоставляется на срок до одного года, а очень часто на срок менее 90 дней. Процентные периоды также устанавливаются более короткие — к примеру, одна неделя.
Продукты, которые могут предлагаться в рамках микрокредитования, включают в себя следующие:
- кредиты;
- сбережения;
- страхование.
Микрофинансирование первоначально появилось в развивающихся странах, где доступ населения к банкам ограничен, а небольшая сумма может помочь начать собственный бизнес, однако в настоящий момент оно также успешно реализуется и в развитых странах. Это, например, положительно влияет на развитие малого бизнеса в Европе.
Участие банков в микрофинансировании
Напрямую международные банки редко участвуют в микрофинансировании. Препятствием этому служит не законодательство, так как законодательство не запрещает банкам предоставлять небольшие кредиты. Однако, есть несколько практических причин, почему крупные банки не участвуют напрямую в микрофинансировании:
- банки, предоставляя финансирование, хотят быть уверенными в том, что заемщик сможет вернуть предоставленные ему средства. Такой уверенности нет при предоставлении кредита малой компании или индивидуальному предпринимателю, которые могут исчезнуть в любой момент;
- по многим видам финансирования банки требуют обеспечение. Отсутствие обеспечения часто влечет для банков необходимость создания бόльших, нежели при обеспеченных сделках, резервов. Кроме того, обеспечение служит для банков гарантией того, что денежные средства будут возвращены. В отсутствие обеспечения банки не предоставляют финансирование;
- множество клиентов с маленькими кредитами создают большую организационную нагрузку для банка. Не каждый банк может нести такие расходы на обслуживание большого количества небольших кредитов при том, что доходы по этому бизнесу незначительны;
- установление специальных льготных условий для микрофинансирования (отсутствие обеспечения, и т. п.) может быть расценено как дискриминация иных лиц — клиентов банка.
Всё вышеперечисленное является причинами того, почему крупные банки напрямую не участвуют в микрофинансировании. Однако, они часто участвуют в таких программах через какую-либо местную организацию, которая также предоставляет микрофинансирование.
Организации, предоставляющие микрофинансирование
В разных странах организации, предоставляющие микрофинансирование, существуют в разных организационно-правовых формах. Это могут быть:
- кредитные союзы,
- коммерческие банки,
- неправительственные организации,
- лизинговые компании,
- государственные банки,
- ассоциации,
- самоорганизуемые группы,
- поставщики, трейдеры, и
- т. д.
Учитывая растущую роль организаций по микрокредитованию, проблемы такой организации могут повлечь серьезные социальные потрясения для территории, на которые распространяется деятельность организаций по микрофинансированию.
В разных странах регулирование организаций по микрофинансированию происходит разными способами:
- (а) в некоторых странах существует саморегулирование организаций по микрофинансированиюЭто не означает, что организации по микрофинансированию существуют сами по себе. Обычно они утверждают правила внутреннего контроля, правила корпоративного управления и раскрытия информации.Однако государственное регулирование не вводится, так как обычно микроагентства не влекут за собой потенциальный системный риск, поэтому попытки регулирования и наблюдения за рынком не будут оправданы с точки зрения его стоимости.
В таких случаях может также существовать сдача отчетности, но она сдается не в целях пруденциального надзора, а для статистических целей.
- (б) в других странах осуществляется регулирование только больших организаций по микрофинансированию, деятельность которых может оказать негативное влияние на весь рынок.Выборочное регулирование организаций по микрофинансированию используется, в том числе, для того, чтобы снизить нагрузку содержания дополнительного государственного аппарата на налогоплательщиков.
- (в) тотальное государственное регулирование всех организаций по микрофинансированию.В подобнмо случае регулируются все организации, действующие в сфере микрофинансирования.
Вопросы регулирования, возникающие при микрофинансировании
В силу специфичности природы микрофинансирования — т. е. выдачи множества мелких кредитов без обеспечения — при предоставлении микрофинансирования уделяется внимание различным важным вопросам, связанным с микрофинансированием:
- ответственный менеджмент, четкие цели действия, ответственность за невыполнение поставленных задач;
- разработка стандартной системы бухгалтерии для организации по микрофинансированию для того, чтобы она была прозрачной и простой;
- эффективный внутренний контроль;
- разработка эффективного механизма для защиты вкладчиков;
- разработка эффективной информационной системы, финансовых и операционных стандартов;
- правильный выбор организационно-правовой формы организаций, которые предоставляют финансирование;
- налогообложение организаций по микрофинансированию и налогообложение его клиентов, а также налогообложение вложений иностранных фондов и иных договоров в такие организации по микрофинансированию;
- орган и процедура регулирования организаций по микрофинансированию.
http://www.worldbiz.ru/