Федеральный совет Швейцарии одобрил два консультационных документа в части антиотмывочного законодательства.

Согласно первому законопроекту, должны быть имплементированы пересмотренные международные рекомендации в части противодействия отмыванию денежных средств и финансированию терроризма.

Второй документ направлен на применение расширенных требований в части due diligence в целях предупреждения принятия посредниками финансового рынка Швейцарии незадекларированных активов.

Соответствующие консультационные процедуры должны быть инициированы не позднее 15 июня текущего года.

Основными направлениями «антиотмывочной» политики согласно законопроектам являются:

• введение обязательства в части раскрытия для держателей акций на предъявителя и зарегистрированных акций не обладающей листингом компании в целях усиления прозрачности юридических лиц, а также расширение требований «due diligence» для установления личности бенефициарных владельцев;
• обязательство по удостоверению личности и соблюдение высокорисковых требований в части «due diligence» для политически «открытых» лиц-граждан Швейцарии и лиц из состава международных организаций;
• введение новых видов правонарушений в части отмывания денежных средств в форме налогового мошенничества в сфере прямого налогообложения и расширение ряда правонарушений в сфере косвенного налогообложения (www.tax-news.com).