В июле 2015 года Базельский комитет по банковскому надзору выпустил консультационный документ, именуемый как «Общее руководство по открытию счетов» (далее — Руководство).

Руководство призвано заменить собой предыдущую версию, принятую в 2003 году.

Необходимость принятия Руководства связана с существенными изменениями в Рекомендациях ФАТФ относительно противодействия отмыванию незаконно полученных денежных средств.

Важность Руководства объясняется тем, что большинство взаимоотношений между банком и клиентом как раз и начинается с процедуры открытия счёта. Информация и документы, которые были собраны и проверены банком на этой стадии, необходимы банку для выполнения им требований законодательства о противодействии отмыванию. От всех банков ожидается, что в них в зависимости от требований национального законодательства будут приняты внутренние процедуры для соблюдения требований законодательства о противодействии отмыванию.

Содержание

Руководство устанавливает общие стандарты для банков, соблюдающих рекомендации ФАТФ.

Понятие «счёта» в Руководстве дано достаточно широко и охватывает отношения между банком и клиентом по предоставлению продуктов, оказанию услуг и проведению сделок, а не только открытие банковского счета.

Любая идентификация клиентов должна проводиться банками с учётом рисков, возникающих в связи с типом клиента, предоставляемыми банковскими продуктами, спецификой отношений банка с клиентом. Так, отношения банка с клиентами, связанными лицами, которые занимают политические посты, или иными высокорискованными клиентами обычно требуют более усиленной проверки, нежели низкорисковые клиенты, по которым облегчённая проверка разрешается.

Согласно стандартам ФАТФ банки всегда идентифицируют своих клиентов и проверяют предоставленную клиентом информацию. При этом банки должны не только полагаться на документы, полученные от клиента, но и должны проводить свои независимые расследования.

Проверки подлежат

• юридические лица;
• физические лица;
• иные лица и квази-образования.

Проверка юридических лиц

В целях идентификации юридических лиц банком запрашивается следующая минимальная информация:

• название, организационно-правовая форма, доказательство создания юридического лица;
• постоянный адрес или основное место деятельности юридического лица;
• идентификационный номер (регистрационный номер компании, идентификационный номер налогоплательщика);
• регистрационный адрес юридического лица и почтовый адрес;
• идентификационная информация о физических лицах, которые располагают полномочиями на распоряжение счётом и которые контролируют юридическое лицо посредством доли в таком юридическом лице или каким-либо иным образом. В случае, если такие физические лица отсутствуют, идентифицируется руководство компании;
• идентификационная информация о бенефициарных владельцах;
• полномочия, которые связывают обязательствами юридическое лицо.

Дополнительно банки могут запросить:

• контактные телефон и факс;
• идентификацию лиц, которые занимают руководящие позиции в компании.

• природа и цели деятельности юридического лица и документы, подтверждающие права компании вести такую деятельность;
• ожидаемый объем использования счетов: размер, тип, частота операций.

Банки также могут затребовать:

• финансовую отчётность юридического лица;
• источники средств, которые поступают на счёт, и направление перечисления денежных средств.

В целях проверки вышеуказанных сведений/идентификации банк проводит:

• документарные и
• бездокументарные проверки.

Документарные проверки основываются на

• уставе и учредительном договоре компании;
• финансовой отчётности;
• иных договорах или документах, предоставленных компанией.

Бездокументарная проверка может, в том числе, включать:

• проверку в публичных или коммерческих базах данных относительно того, существует ли юридическое лицо, не было ли оно ликвидировано, или не инициирована ли в отношении него процедура банкротства;
• получение рекомендаций из банков, которые ранее обслуживали клиента;
• посещение юридического лица;
• звонки в компанию, направление ей электронных или почтовых отправлений.

Полномочия физических лиц, которые действуют от лица компаний, проверяются доверенностью, официальными и иными эквивалентными документами.

Проверка квази-юридических образований

Похожей проверке подлежат и квази-юридические образования, такие как трасты, фидуциарии и т. п.

В отношении них также проверяются лица, по чей инициативе были созданы такие образования, бенефициары, лица, контролирующие как напрямую, так и косвенно, конечных выгодоприобретателей.

В дополнение к документам квази-образований ожидается, что банки должны получать независимые заключения от внешних юридических фирм или бухгалтерских компаний, подтверждающие информацию в документах, получать справки из банков, которые ранее обсуживали эти образования, осуществлять поиски через публичные и коммерческие базы данных.

Вышеуказанные правила применяются банками во всех юрисдикциях, которые следуют рекомендациям ФАТФ. Соответственно, клиенты, начинающие работать или уже работающие с иностранными банками, должны быть готовы предоставлять необходимую информацию и документы и принять во внимание, что такая информация и документы будут проверены банками с использованием независимых источников информации.

http://www.worldbiz.ru/