Зачем нужен комплайенс?

За последние несколько лет растет значение для компаний комплайенс-контроля.

Комплайенс (Compliance) означает соблюдение какой-либо компанией

  • законов;
  • внутренних процедур и политик;
  • этических норм.

Соотношение комплайенс-контроля с юридической функцией

Комплайенс-контроль возник из юридической функции, однако, регулирует риски соблюдения компанией законодательства и внутренних норм в другом аспекте.

В некоторых компаниях функции комплайенс-контроля до сих пор объединены с юридической функцией. В более крупных такое разделение уже произошло.

Для комплайенс-контроля четкое соблюдение законодательства компанией является очень важным. Но комплайенс-контроль может устанавливать и иные ограничения и правила, которые не содержатся в законодательстве — например, если право не содержит определенные ограничения, однако с точки зрения комплайенс-контроля предлагаемые шаги могут привести к неэтическим последствиям, то комплайенс-контроль запрещает подобные действия.

Если к юридической функции относят традиционные вопросы права, к сфере комплайенс-контроля относят вопросы:

  • коррупции и взяточничества;
  • отмывания денежных средств;
  • инсайдерской деятельности и торговли;
  • участия в антитрастовых отношениях.

Введение комплайенс-контроля

Компании вводят функцию комплайенс-контроля по нескольким причинам, как то:

  • требование своих контрагентов:Например, биржа не будет размещать ценные бумаги до той поры, пока компания не придёт в соответствие с определенными стандартами.
  • развитие компании:Компания намеревается не просто соответствовать законодательству, но и иметь повышенные стандарты к своей деятельности.
  • уменьшение санкций со стороны регулятора:Например, в США для организаций, располагающих качественными программами комплайенс-контроля, снижаются санкции в случае обнаружения нарушений.

В настоящее время наиболее высокие стандарты комплайенс-контроля чаще всего можно встретить в публичных компаниях.

Дело в том, что для них установлены более высокие требования со стороны контрагентов и регуляторов. В США, например, действует политика whistleblower — выплата вознаграждения и защита лиц, сообщающих о нарушениях законодательства о ценных бумагах. Соответственно, чтобы избежать крупных санкций, компаниям более выгодно создавать внутренние программы, которые бы эффективно боролись с нарушениями комплайенс-контроля.

Введение комплайенс-контроля обычно включает в себя несколько шагов:

  • создание внутренних политик;
  • назначение сотрудников и подчинение их совету директоров или иному органу по решению руководства;
  • обучение сотрудников и знание ими внутренних политик;
  • создание системы раскрытия информации о нарушениях;
  • аудит и мониторинг системы комплайенс-контроля, внесение изменений, устранение недостатков.

Подчинение и ответственность

Комплайенс-контроль подразумевает, что при нарушении наравне с ответственностью по законодательству существует и ответственность внутри компании. Причем эта ответственность возникает независимо от того, была ли возложена на лицо ответственность, предусмотренная законодательством.

В связи с тем, что значение комплайенс-контроля растет, очень часто лица, выполняющие эти функции в компании, напрямую подчиняются совету директоров. Такое подчинение также обеспечивает независимость функции комплайенс-контроля.

Значение комплайенс-контроля

Комплайенс-контроль

  • может снизить риски нарушений в компании, которые повлекут серьезные санкции в отношении компании со стороны регулятора;
  • может снизить риски для компании и обеспечить лучшую доходность компании;
  • может помочь сохранить репутацию компании.

Комплайенс-контроль в различных странах

США

В США существует достаточно сильный комплайенс-контроль внутри компаний. Одним из основных актов, регулирующих эту сферу, является Sarbanes–Oxley Act, который требует раскрытия информации относительно этических норм для высшего руководства.

Также на становление программ комплайенс-контрля повлиял Dodd-Frank Wall Street Reform and Consumer Protection Act of 2010. Закон содержит множество норм, соблюдение которых должно отслеживаться компанией.

U.S. Sentencing Guidelines for Organizations устанавливают, что ответственность компаний меньше в случае, при котором в компании действуют эффективные программы комплайенс-контроля.

20 сентября 2012 года Северный районный суд Калифорнии наложил штраф на компанию за участие в ценовом картеле на рынке. В дополнение к штрафу и уголовному наказанию для руководства федеральный суд потребовал от компании назначить независимую службу комплайенс-контроля для мониторинга создания в компании эффективной антитрастовой программы.

Великобритания

В Великобритании действует Кодекс корпоративного управления, который устанавливает стандарты создания и управления советами директоров, их вознаграждением, отчетностью и отношению с акционерами. Все публичные компании, имеющие определенные листинг, должны соответствовать требованиям Кодекса корпоративного управления. Комплайенс-контроль способствует соблюдению данных норм.

Кроме того, важность комплайенс-контроля отмечают и антимонопольные органы. Наличие программы комплайенс-контроля до или после антимонопольного расследования рассматривается как смягчающий фактор, что позволяет снизить штраф на 10%.

Европейский Союз

В рамках Европейского союза была обнародована информационная брошюра «Вопросы комплайенс-контроля».

Публикация направлена на развитие в компаниях стратегий комплайенс-контроля относительно вопросов антимонопольного законодательства. Публикация суммирует основные правила на рынке конкуренции и устанавливает базовые методы для того, чтобы помочь компаниям соответствовать правилам Европейского Союза о конкуренции.

Италия

В Италии в 2001 году была введена уголовная ответственность юридических лиц. После этого в Италии повысилось значение программ комплайенс-контроля по аналогии с действующим в США Sentencing Guidelines for Organizations. Тем самым подтверждается, что ответственность компаний снижается, если в ней действуют эффективные программы комплайенс-контроля.

Программы комплайенс-контроля должны содержать описание деятельности, где могут возникнуть уголовные правонарушения, процедуры, которые помогут избежать совершения преступления, отчетность контролирующему органу, систему дисциплинарного наказания внутри организации (worldbiz.ru).

Оставьте первый комментарий для "Зачем нужен комплайенс?"

Оставить комментарий

Ваш электронный адрес не будет опубликован.


*


Лимит времени истёк. Пожалуйста, перезагрузите CAPTCHA.

error

Понравился сайт? Расскажите о нем своим друзьям.

RSS
Follow by Email